Cómo optimizar las Subidas Salariales con Planes de Pensiones de Empleo
Aprende cómo los Planes de Pensiones de Empleo ayudan a las empresas a optimizar subidas salariales, permitiendo una mayor retribución neta para los empleados y reduciendo costes para la empresa gracias a las bonificaciones fiscales y reducciones en cotizaciones sociales.
La mayoría de las empresas busca maneras eficientes de aumentar la compensación de sus empleados sin incrementar significativamente sus costes totales. Este es una de las razones por las que la retribución flexible (restaurantes, guardería, gimnasio, seguros médicos...) ha tenido tan buena acogida en los últimos años. Sin embargo, todavía no es tan conocida uno de los mejores instrumentos para optimizar una subida salarial: el Plan de Pensiones de Empleo. Con un Plan de Pensiones de Empleo no solo se permite a los empleados recibir una mayor retribución gracias a su empresa, sino que también genera importantes ahorros para la compañía gracias a las deducciones fiscales.
En este artículo, te explicamos cómo puedes aprovechar los Planes de Pensiones de Empleo para optimizar tu próxima subida salarial, beneficiando tanto a tu empresa como a tus empleados.
1. El desafío de las subidas salariales tradicionales
Al plantear una subida salarial, la mayoría de las empresas suelen considerar una subida porcentual del salario bruto. El principal problema con esto es que una subida de salario impacta directamente en los costes empresariales asociados, como las cotizaciones a la Seguridad Social y aumenta la retención del IRPF para el empleado. Esto eleva significativamente el coste para la empresa más de lo deseado sin aumentar de manera proporcional la satisfacción del empleado, que termina recibiendo menos de lo esperado.
Por ejemplo, si aumentas un 10% el salario bruto de un empleado que gana 30.000€/año, es decir 3.000€/año de subida salarial, el coste incremental para al que tiene que hacer frente la empresa es de 4.000€/año -un 33% más (técnicamente es 3.959,4€), debido a las cotizaciones sociales que la empresa debe pagar-.
Por otro lado, el empleado solo recibirá en su líquido 1.937€ adicionales, debido al aumento en la retención de impuestos. Es decir, más del 50% del coste para la empresa se desvía en impuestos y contribuciones sociales que el empleado no ve, generando decepción y frustración para ambos. Un drama muy común en nuestro país...
2. Planes de Pensiones de Empleo: una alternativa eficiente
Sin embargo, esto se puede paliar y mejorar con los Planes de Pensiones de Empleo, una alternativa más eficiente para gestionar subidas salariales y satisfacer al empleado. En lugar de realizar una subida directa en el salario bruto, parte de esta o la totalidad se puede articular vía un Plan de Pensiones de Empleo. De esta forma, el empleado recibe una mayor retribución neta, y a la empresa le cuesta menos ya que se beneficia de deducciones fiscales y una reducción de las contribuciones sociales. Entendamos cómo funciona.
2.1. Menor impacto en IRPF para el empleado
Uno de los mayores beneficios de los Planes de Pensiones de Empleo es la reducción de la base imponible del IRPF del empleado. Al destinar parte de su subida salarial al plan de pensiones, el empleado no tributa por ese importe en el momento, lo que reduce la retención mensual mejorando su salario neto. Además, a medio y largo plazo, el empleado está ahorrando y cuenta con una previsión financiera sólida. Uno duerme más tranquilo y feliz cuando tiene ahorros.
2.2. Reducción de los seguros sociales que paga la empresa
Las aportaciones que la compañía realiza al plan de pensiones de empleo generan una reducción en las cotizaciones sociales, además de deducirle la base imponible del impuesto de sociedades. En lugar de pagar el 23,6% de contingencias comunes sobre el incremento salarial, la empresa obtiene una reducción de las contingencias comunes proporcional a la contribución. Como resultado, el coste total por empleado disminuye, permitiendo a las empresas ofrecer beneficios salariales sin que esto represente un incremento desmesurado en sus gastos.
Esto se entiende mejor cuando ves los números en un ejemplo práctico.
3. Caso práctico: Comparemos una subida salarial con y sin Plan de Pensiones
Imagina que vas a realizar una subida salarial del 5% a un empleado que cobra 30.000€ brutos al año, es decir, 1.500€/año de subida, y te estás planteando utilizar un Plan de Pensiones de Empleo.
Comparemos viendo los números que de verdad importan: lo que te cuesta y lo que le llega al empleado, tanto si lo haces subiendo solo el Salario Bruto como si lo haces con un Plan de Pensiones de Empleo:
Vemos que utilizando el Plan de Pensiones de Empleo se consigue una mejora mutua, el empleado recibe más y a la empresa le cuesta menos. Es decir, vía Plan de Pensiones de Empleo la subida salarial es más eficiente ya que para la empresa tiene un sobrecoste un 17,9% menor, mientras que al empleado le llega un 13,3% más dinero en su retribución anual.
No tienes por qué subir todo el salario con un plan de pensiones, sino que puedes hacer una parte de dicha subida vía salario bruto y otra parte vía Plan de Pensiones. Para eso hemos desarrollado nuestro simulador de subidas salariales, donde puedes plantear múltiples escenarios y conocer el impacto viendo además todo los detalles del mismo en la nómina.
4. Subidas salariales con menos coste y mayor impacto
Implementar un Plan de Pensiones de Empleo como parte de una subida salarial no solo es una medida eficiente, sino que también mejora la percepción de los empleados respecto a su compensación. Si este plan se explica y comunica apropiadamente, mejora el engagement del empleado con la empresa considerablemente. Los empleados reciben más valor a largo plazo, mejorando su seguridad financiera, mientras la empresa optimiza sus costes laborales y se beneficia de bonificaciones fiscales.
Utilizar los Planes de Pensiones de Empleo como herramienta para realizar subidas salariales es una estrategia inteligente. La empresa reduce costes gracias a las bonificaciones fiscales, mientras que los empleados disfrutan de una retribución neta mayor y de beneficios fiscales en su IRPF. Todo esto convierte al Plan de Pensiones de Empleo en una opción ventajosa tanto para empleados como para empleadores.
Si tu empresa está considerando una subida salarial, no dejes de explorar cómo el Plan de Pensiones de Empleo puede ayudarte a optimizar esta decisión. Prueba nuestro simulador aquí para ver el impacto en tu empresa y en la nómina de tus empleados.