Lo Nuevo del Convenio de Mediadores de Seguros: Plan de Aportación Definida 2026
El nuevo Plan de Aportación Definida, obligatorio para mediadores de seguros desde 2026, reemplaza el Premio de Jubilación. Descubre reglas, ventajas fiscales, comparativa de costes y pasos prácticos para que tu empresa llegue bien preparada.
Spoiler: el histórico "Premio de Jubilación" pasa a mejor vida. Pero no te preocupes—te explicamos qué debes hacer (y por qué, además, te conviene).
1. De dónde viene la novedad
El Convenio Colectivo estatal de mediación de seguros privados 2023-2026, firmado el 20-07-2023 y publicado en el BOE el 15-11-2023, introdujo un Plan de Aportación Definida que es obligatorio a partir del 1-01-2026. Este plan sustituye al tradicional "Premio de Jubilación".
2. ¿Qué es un Plan de Aportación Definida?
A diferencia de los planes de prestación definida (donde se garantiza la cuantía final), en un plan de aportación definida la empresa se compromete a realizar contribuciones periódicas y el capital futuro dependerá de la rentabilidad que obtenga ese ahorro colectivo en el tiempo. Esto tiene un doble impacto:
- Para el trabajador: supone un complemento privado a la pensión pública, con la tranquilidad de ser un vehículo colectivo y supervisado.
- Para la empresa: si se articula correctamente, un gasto predecible, fiscalmente deducible y—bien comunicado—una poderosa palanca de fidelización.
3. Qué implicaciones tiene para la empresa del sector de mediación
A partir del 1 de enero de 2026 se aplicarán estas reglas:
| Punto Clave | Detalle Operativo |
|---|---|
| A quién cubre | Todo el personal laboral, con independencia de la fecha de contratación. |
| Aportación empresarial | 1,5% del sueldo base del año anterior (ver tabla salarial del convenio). |
| Límite de pago | Máximo el 30 de septiembre de cada año. |
| Altas y bajas | Aportación prorrateada el año de alta/baja; cese de aportaciones al producirse la contingencia o al mes de cumplir la edad ordinaria de jubilación. |
| Contingencias cubiertas | Jubilación ordinaria/anticipada (con extinción del contrato), fallecimiento o incapacidad permanente total/absoluta/Gran Invalidez (tras 3 años en plantilla). |
| Modalidad de cobro | Capital, renta o combinación, a elección del beneficiario. |
4. Fin del "Premio de Jubilación" y período transitorio
Desde 2026, las empresas deberán trasladar el esfuerzo del premio de jubilación a un plan de pensiones o un instrumento de previsión social similar, destinando el 1,5% indicado y dejando de contabilizar mensualidades adicionales.
- La cuantía devengada hasta esa fecha se liquidará conforme al art. 67 B) del convenio.
- El 31 de diciembre de 2025 se "congela" el número de pagas generadas por la compensación económica clásica.
R.I.P. "Premio de Jubilación"
5. Ventajas del plan de pensiones cumpliendo con el convenio de mediadores de seguros
- Fiscalidad ganadora: las aportaciones vía Plan de Pensiones están exentas de cotizaciones empresariales (23,6 %). El empleado difiere IRPF hasta el cobro.
- Deducción extra en el IS: las aportaciones son gasto deducible y además están bonificadas con un 10% extra de deducción.
- Atracción y fidelización: con la estrategia adecuada, el plan se convierte en un beneficio mejor valorado por la plantilla.
- Previsibilidad: la fórmula porcentual evita sustos futuros propios de los planes de prestación definida.
Comparativa económica: Seguro colectivo vs Plan de Pensiones
| Nivel Retributivo | Sueldo anual 2025 | Aportación (1,5%) | Coste laboral con Seguro* | Coste laboral con el Plan** | Ventaja del Seguro (1,5% de comisión) | Ventaja del Plan (ahorro SS 23,6%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 37.311,34 | 559,67 | 744,36 | 612,28 | 8,40 | 132,08 |
| 2 | 30.960,28 | 464,40 | 617,65 | 508,05 | 6,97 | 109,60 |
| 3 | 28.579,01 | 428,69 | 570,16 | 468,99 | 6,43 | 101,17 |
| 4 | 26.197,60 | 392,96 | 522,64 | 429,90 | 5,89 | 92,74 |
| 5 | 23.816,24 | 357,24 | 475,13 | 390,82 | 5,36 | 84,31 |
| 6 | 19.846,68 | 297,70 | 395,94 | 325,68 | 4,47 | 70,26 |
| 7 | 19.052,73 | 285,79 | 380,10 | 312,65 | 4,29 | 67,45 |
| 8 | 16.671,15 | 250,07 | 332,59 | 273,57 | 3,75 | 59,02 |
| 9 | 16.040,80 | 240,61 | 320,01 | 263,23 | 3,61 | 56,78 |
*Seguro colectivo de ahorro con exteriorización de compromisos. **Plan de Pensiones de Empleo. Cálculos basados en la normativa vigente.
En promedio, articularlo vía Plan de Pensiones de Empleo costaría aproximadamente un 18% menos que hacerlo con un Seguro Colectivo, en función del número de trabajadores, su distribución y su salario.
6. Checklist para llegar a 2026 sin sobresaltos
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Mapear sueldos 2025 y grupos profesionales: extrae del ERP la foto salarial a 31-12-2025 (sueldo base y antigüedad) y confirma que cada persona esté bien encuadrada en su grupo.
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Seleccionar el vehículo de previsión: compara coste, fiscalidad y carga administrativa entre un seguro colectivo con exteriorización de compromisos y un plan de pensiones de empleo, y elige el que mejor encaje con tu política retributiva.
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Ajustar nóminas y sistemas: configura en el payroll el 1,5 % (y sus prorratas) y enlázalo con contabilidad y tesorería; en Arca conectamos esta lógica directamente a tu software de nóminas o HRMS para evitar retrabajos.
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Comunicar a la plantilla: explica contingencias cubiertas, portabilidad tras 3 años y opciones de cobro (capital, renta o mixto) mediante FAQ y sesión Q&A.
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Revisar políticas internas: asegura coherencia con jubilaciones parciales, reducciones de jornada y pactos de compensación complementaria —que todo sume y nada se solape.
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En caso necesario, documentar y reportar al comité: deja protocolizado el flujo de altas, bajas y reporting anual para evitar dudas o reclamaciones futuras.
7. Cómo te podemos ayudar en Arca
Nuestra solución de planes de pensiones no solo provee del plan de pensiones como vehículo de ahorro sino también se ocupa de toda la gestión operativa que recae sobre el empleador.
- Cálculo automático de las primas 1,5% con reglas de prorrata y aplicación concreta para cada grupo profesional.
- Conexión en tiempo real con el fondo de pensiones para realizar las aportaciones y acceder a la evolución del ahorro. El 91% de los trabajadores declara entender la política de inversión y estar satisfecha con la misma.
- Sistema de aportación flexible, para que dentro de los períodos que maneja el convenio, la compañía pueda aportar en base a su situación de tesorería adecuada.
- Dashboard de previsión de costes y reporting para dirección financiera y RR. HH.
- Módulo de competitividad retributiva con indicaciones adaptadas a la compañía para convertir el plan de pensiones en una palanca de atracción y fidelización del talento.
- Portal del empleado donde cada profesional no sólo visualiza su saldo acumulado sino que realiza proyecciones para conocer su escenario de jubilación, realiza aportaciones voluntarias, conoce el ahorro fiscal.
- Canal de atención para empresa y para el empleado. No solo el responsable del plan de pensiones tiene un agente dedicado, sino que todos los empleados pueden acceder vía telefónica, chat o correo electrónico a un especialista que solvente sus dudas.
8. Qué hacer ahora
Aprovecha la oportunidad de convertir esta obligación legal en una ventaja competitiva para tu empresa y tu equipo. Agenda aquí una llamada/demo y asegura que tu empresa llegue preparada al 2026.